关于龙华区2019年度政府投资项目变更审计调查审计报告的整改情况报告

　　关于龙华区2019年度政府投资项目变更审计调查的审计报告，涉及我中心审计报告指出的问题整改情况如下：

　　一、审计报告中指出“部分变更违反了施工合同补充条款“7、本工程所有措施项目费用为包干费用，不因工程量的增减和设计变更而调整，措施费用清单内所列或未列项目，未标列金额的也视为该项目费用已包含在其他有价款的项目价格中”的规定。”

　　整改措施：对部分变更未按固定单价执行，擅自提高综合单价问题进行整改。

　　1、要求造价咨询单位提高服务质量，对造价成果进行严格复核。

　　2、由于该项目还未结算，暂未完成扣减多计的工程量，下一步将在结算中扣减多计的工程量。

　　二、审计报告中指出“部分变更违反施工合同补充条款“第1点、本合同为固定单价合同，工程量根据实际完成情况经监理工程师和发包人确认后结算。”的规定。”

　　整改措施：对部分变更未按固定单价执行，擅自提高综合单价问题进行整改。

　　1、要求造价咨询单位提高服务质量，对造价成果进行严格复核。

　　2、由于该项目正在结算，已函告造价咨询单位须进行扣减，将在结算中扣减多计的工程量（未出结算成果报告）。

　　三、审计报告中“部分变更违反招标文件“施工招投标情况报告第四点：根据招标文件选择中标人原则，（其中非竞争性费用不下浮）。相对审定标底下浮13.17%。”的规定。”

　　整改措施：对未按合同约定进行价格下浮问题进行整改。

　　1、要求造价咨询单位提高服务质量，对造价成果进行严格复核。

　　2、将在该工程结算中，严格按照合同约定条款，对变更部分未按合同单价执行所多计金额予以扣减。

　　四、关于政府投资项目变更未及时上报系统的问题。

　　整改措施：

　　1、对报告中涉及变更的项目补充完成上报。

　　2、对报告外涉及变更的项目进行自查，自查后将5个未上报系统的变更项目补充完成上报。

　　3、后续变更项目将及时上报系统。

　　特此报告。