——2025年6月在龙华区二届人民代表大会

常务委员会第二十六次会议上

区人大常委会：

　　根据《深圳经济特区审计监督条例》，现向区人大常委会报告龙华区2023年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

　　一、审计整改工作部署及人大审议意见落实情况

　　区委、区政府高度重视、高位推进审计查出问题整改工作和人大审议意见落实，区领导多次召开全区审计整改专题会、推进会，研究部署审计整改工作，强调要高质量整改审计查出问题。

　　被审计单位坚持问题导向，逐项逐条整改审计查出问题。主管部门将落实整改要求与加强监督管理相结合，督促责任单位落实整改任务。区委区政府督查室将审计查出重点问题纳入督查范围。区审计局全面实施整改分级分类管理，持续落实整改通报机制，加强与人大、纪检等部门贯通协同，审计整改总体格局不断深化拓展。

　　二、审计查出问题的整改情况

　　按照上级要求，2024年度审计部门对审计查出问题分类提出整改要求，其中“立行立改类”整改时限为90天；“分阶段整改类”整改时限为1年；“持续整改类”整改时限为1-5年。2023年度本级审计工作报告涉及39个问题50个整改事项，其中“立行立改类”39项、“分阶段整改类”11项，均已完成整改。已整改金额10.67亿元，建立健全规章制度25项，整改成效显著，区财政局等21家单位按规定对整改情况进行了公开。

　　（一）区本级财政管理审计查出问题整改情况。

　　1.关于代编预算未按时下达问题。区财政局、区教育局通过深化财政预算改革，压减代编预算规模等措施推进整改落实，提升代编预算到位率。

　　2.关于专项债券资金支出不及时问题。区发展改革局科学筛选可行性和成熟度高的项目纳入申报计划，区财政局加大调剂力度，定期通报执行情况，区建筑工务署等建设单位加快项目推进，2023年结转专项债已全部支出。

　　3.关于国有资本经营预算编制不准确问题。区财政局将国有资本经营预算编制准确率纳入国企负责人经营业绩考核，实现对区属国企国有资本经营预算编制工作的长效监控。

　　4.关于信息公开要求落实不到位问题。区财政局已按要求公开专项资金和行政事业收费目录清单，并建立常态化公开和动态调整机制，严格落实信息公开要求。

　　（二）部门预算执行审计查出问题整改情况

　　1.部门预算执行方面

　　（1）关于部分项目预算编制不准确，执行率偏低问题。区财政局等5家单位强化项目监管及评估研讨，合理科学编制预算，2024年相关预算项目执行进度均符合目标要求。

　　（2）关于培训费预算编制及核算不规范问题。区住房建设局组织案例分析培训，严格遵循预算编报原则，提高预算编制准确性。

　　（3）关于未按规定及时清理基本户问题。民治街道办对账户情况进行全面梳理，已清理无需保留的账户。

　　（4）关于个别企业截留垃圾分类督导员费用，监管机制有待完善问题。大浪街道办、观澜街道办已督促相关企业补发督导费，无法补发的费用已上缴财政。

　　2.政府采购及合同履约管理方面

　　（1）关于部分自行采购项目三方比价流于形式问题。民治街道办组织采购培训，对采购事项进行自查，加大监督审核力度，严格采购工作管理。

　　（2）关于招标条款设置不合理问题。区发展改革局组织人员进行采购制度培训，建立招标文件审核机制，强化招标和评审管理。

　　（3）关于课题调研工作监管不严问题。区发展改革局出台课题管理办法，规范合同条款，加强课题管理，保障课题研究质量。

　　（4）关于合同履约监管不到位。民治街道办通过扣除违约金、约谈企业、调整履约方案进行整改，同时建立台账，加强采购履约监管。

　　3.信息系统管理使用方面

　　（1）关于信息系统平台运行效率有待提升问题。区住房建设局、区建筑工务署根据实际需求优化系统功能、更新完善系统数据、印发平台操作指引，提高系统运行效率。

　　（2）关于超进度支付系统项目监理服务费问题。区发展改革局加大支付审查力度，严格按合同约定进行价款结算，规范经费使用。

　　（三）重大政策、产业扶持项目审计查出问题整改情况

　　1.产业扶持方面

　　（1）关于政策条款设置不科学，资金使用效益不佳问题。区科技创新局牵头修订《深圳市龙华区推动科技创新发展若干措施》，优化资助标准，完善政策条款，提高扶持效益。

　　（2）关于对部分企业应退回的扶持资金追缴力度不足问题。区工业和信息化局制定“一企一策”专项整改方案，加强对受资助企业的跟踪管理，及时掌握企业经营动态。

　　（3）关于产业用房协议条款及管理机制不完善问题。区科技创新局完善违约责任条款，并与企业重新签订协议。区投资推广中心等单位修订产业用房管理方案，优化随机抽查机制，加强抽查结果运用，提升产业用房监管水平。

　　2.产业项目用地及园区管理方面

　　（1）关于未及时处置企业租赁违约行为问题。区工业和信息化局已约谈并督促企业退还多收租金，与承租方约定新的租赁价格，同时，建立履约告知提醒机制，加强产业监管协议核查。

　　（2）关于履约监管不到位，入驻企业产业类别与约定不符问题。区科技创新局结合我区产业发展规划，调整准入类别，推动产业调整升级，加强园区产业发展需求调研，加大招商力度，打造专业园区。

　　（3）关于未对入驻企业违规行为进行处理问题。区人力资源局通过全面核查，督促不符合入驻条件企业搬离，并追回扶持补贴28.7万元。

　　3.产业投资基金方面

　　（1）关于返投认定标准不清晰、不合理问题。区财政局会同龙华资本公司修订完善引导基金管理办法，完善相关标准，龙华资本公司督促基金管理机构加强投后管理。

　　（2）关于引导基金绩效评价工作有待完善问题。区财政局对子基金开展绩效再评价，切实发挥绩效评价对基金运作管理的“指挥棒”作用，提高子基金管理质效。

　　9.关于对基金运行监管不到位问题。龙华资本公司按时出具引导基金运行报告，通过发函、约谈，督促管理机构规范投资运作，加强对子基金管理机构运营情况监督管理。

　　（四）国有企业及国有资产审计查出问题整改情况

　　1.国有企业管理方面

　　（1）关于债券发行筹划工作不到位问题。龙华建设集团及时投放债券资金，筛选优质产品为闲置资金保值增值。同时优化资金使用计划，提高资金使用效益。

　　（2）关于紧急采购内控机制不健全问题。龙华建设集团完善采购管理办法，明确紧急采购适用情形，强化制度约束，防范廉政风险。

　　（3）关于资金业务管理制度建立不及时等问题。龙华建设集团印发资金业务管理办法，规范资金业务流程，目前资金业务均按要求采用公开遴选或邀请招标的方式进行采购。

　　2.国有资产管理方面

　　（1）关于资产账务处理不及时问题。区城市更新和土地整备局等5家单位已完成无形资产补录及相关资产转固工作，足额计提资产折旧，切实做到账实相符。

　　（2）关于个别街道部分资产未及时处置问题。民治街道办以报废、调剂等方式分类处理资产，同时全面清理积压资产，避免资产浪费。

　　（3）关于公配物业闲置时间较长问题。民治街道办积极盘活闲置物业，目前1处公配物业已用作社区工作站，4处公配物业报主管部门纳入全区统筹调剂范围。

　　（五）绩效审计查出问题整改情况

　　1.扶贫协作资金使用绩效情况

　　（1）关于扶贫协作资金管理办法未及时修订、个别条款与上级政策不一致问题。东兰协作办、凤山协作办指导当地政府修订完善资金管理办法，规范资金使用与项目管理。

　　（2）关于部分产业扶贫项目跟踪监测机制落实不到位问题。紫金指挥部督促紫金县严格落实产业扶贫项目跟踪监测机制，并开展风险评估，有效保障帮扶资金收益安全。

　　2.创新型产业用房运营管理绩效情况

　　（1）关于企业提前退租处理、违约金追缴机制衔接不顺问题。区科技创新局等单位修订监管协议及合同样本等，完善提前退租处理机制，规范违约金追缴流程。

　　（2）关于个别产业用房未有效清退，造成空置超两年问题。区财政局已收回空置租赁用房，修订产业用房租赁合同样本，完善违约处置举措，提高创新型产业用房运营效益。

　　3.文体事业及产业发展政策措施落实情况

　　（1）关于文体名家管理机制不完善问题。区文化广电旅游体育局修订文体名家工作室管理细则，明确开办费的使用范围及考核方式。

　　（2）关于消费券资金监管责任未压实问题。公安机关对违规商户及场馆进行调查，追回资金281.26万元，区文化广电旅游体育局完善消费券发放及体育场馆预约机制，完善活动供应商、企业遴选规则。

　　（六）公共投资审计查出问题整改情况。

　　1.关于工程管理制度体系不完善问题。龙华建设集团修订完善相关工程管理制度，规范工程项目各环节流程和职责，加强工程全过程监管，确保工程质量进度和资金安全。

　　2.关于对工程总承包单位的设计工作缺乏控制问题。目前区城管和综合执法局同类项目采用代建模式管理，严格在概算批复后进行施工招标，同时不断优化工程建设管理机制，避免投资失控风险。

　　3.关于个别项目实施变更后仍未完成审批程序问题。区城管和综合执法局已约谈承包单位负责人，及时完善设计变更审批手续，避免结算风险。

　　4.关于部分项目未及时办理在建工程转固手续问题。7家建设单位推动完成25个项目的资产转固，加强规范财务管理，如实反映会计信息。

　　三、关于进一步推动审计整改工作的意见

　　下一步，区政府将认真落实审计整改工作要求，自觉接受区人大监督和指导，持续推动审计查出问题全面整改。一是提高政治站位，增强抓好审计整改的思想自觉和行动自觉，切实提升审计整改工作成效。二是加强督查督办，持续加大整改督促检查力度，加强部门联动，信息共享、统筹推进，打好审计整改“组合拳”。三是注重源头治理，有针对性地堵塞漏洞和健全管理机制，提高审计整改结果运用水平，以审计整改的实际成效服务全区工作大局，为龙华经济社会高质量发展提供坚实保障。