目录

　　第一部分 部门概况

　　第二部分 部门预算收支总体情况

　　第三部分 部门预算支出具体情况

　　第四部分 政府采购预算情况

　　第五部分 “三公”经费财政拨款预算情况

　　第六部分 部门预算绩效管理情况

　　第七部分 名词解释

　　第八部分 其他需要说明情况

　　第一部分 部门概况

　　一、主要职能

　　（一）贯彻执行国家财经法律、法规和政策，维护财经纪律，承担法律、法规、规章及区以上规范性文件规定的其他职责。

　　（二）协助区属行政事业单位（含街道办）加强财政资金管理，保证资金的安全和完整。

　　（三）按照财政部门批复的单位部门预算，核算和监督各单位的经费使用情况。

　　（四）按照会计制度规定，接受区属各行政事业单位（含街道办）的委托，确定单位账套，采取“集中管理、分户核算”的办法，对各单位所有资金的收支进行会计核算，编制会计报表。

　　（五）定时（或根据需要）向单位和财政等有关部门及领导提供会计报表和其他财务资料。

　　（六）建立及管理会计档案等。

　　（七）承办上级部门交办的其他事项。

　　二、机构编制及交通工具情况

　　龙华区会计核算中心核定30名事业编制，实有在编人数0人；离休0人，退休0人；核定临聘人员员额30人，实有临聘人员14人。未实行公务用车改革，实有车辆0辆，包括定编车辆0辆和非定编车辆0辆。

　　三、2018年主要工作目标

　　（一）打牢建章立制的基础

　　根据《会计法》《政府会计准则》《政府会计制度》《龙华区行政事业单位财务管理规范》及各级财经法规，从宏观制度架构到具体操作细则进行建章立制，统一会计规程，对执行中可能出现的情况问题提前预判，做好制度防范。协助各纳入集中核算单位识别分析经济业务风险，理顺内部管理流程，完善内部控制机制。定期向财政部门、纳入集中核算单位反馈准确、可比的部门预算执行情况、资产负债状况与综合财务分析，提出完善单位财政财务管理的意见建议，为各部门决策提供参考，协助财政部门实施过程监督，提高预算执行质量。

　　（二）开发建设会计核算综合管理平台。

　　分阶段开发建设会计核算综合管理平台，以信息化手段实现会计与经济业务、管理活动的有机融合，达到实时动态、对比纠错、智能预警、综合分析、横纵比较等功能目标，满足财政部门和各单位精细化管理的需求，提高财务管理的效率和有效性。

　　（三）积极吸纳区属单位进行会计集中核算。

　　将区教育系统所有单位纳入集中核算范围，新增7家区直属单位纳入集中核算，并继续走访各街道办，做好将各街道办纳入集中核算的前期准备工作。

　　（四）不断广纳人才、加强队伍建设。

　　不断完善人员配置，以内部培养和外部招募相结合的方式选用理论实践兼备的高级专才。制定年度季度教育内部培训计划，深入、系统地不断学习，打造一支敢担当、有作为，思想素质和业务能力过硬的高素质人员队伍。

　　（五）组织财政财务知识更新培训活动。

　　按照区属各级干部人员的岗位和职级特点组织进行有所区别、针对性强、贴近实际、特色鲜明的财政法规和财务管理的轮训、专训工作，使其及时更新掌握、运用好政策制度，更加准确地把握各自在内部财务管理中统筹决策、组织实施、具体执行的权责层级和角色分工，更好地提升各纳入核算单位的财务管控效能。

　　第二部分 部门预算收支总体情况

　　2018年龙华区会计核算中心部门预算收入647万元，比2017年增加447万元，增长223%。其中，财政预算拨款647万元。

　　2018年龙华区会计核算中心部门预算支出647万元，比2017年增加447万元，增长223%。其中：人员支出0万元、公用支出0万元、对个人和家庭的补助支出0万元、项目支出647万元。

　　预算收支增加主要原因：龙华区会计核算中心为2017年6月新成立区属事业单位，2017年的预算支出只有开办费200万元。

　　第三部分 部门预算支出具体情况

　　龙华区会计核算中心2018年部门预算共647万元，包括人员支出0万元、公用支出0万元、对个人和家庭的补助支出0万元、项目支出647万元。具体情况如下：

　　（一）人员支出0万元，主要是在职人员工资福利支出，以实际在编0人计算。

　　（二）公用支出0万元，主要包括公用综合定额经费、水电费、物业管理费、车辆运行维护费和工会经费等公用经费（仅为按照定额计算部分），以实际在编0人计算。

　　（三）对个人和家庭补助支出0万元，主要是离退休人员经费及住房改革支出等，以实际在编0人计算。

　　（四）项目支出647万元，具体包括：

　　1.一般日常行政管理事务支出233万元。主要用于日常办公设备购置、办公家具购置、会计档案管理、机关队伍建设、宣传事务及日常办公运转等事务。

　　2.会计集中核算业务127万元。主要用于财务软件系统运维、系统服务器硬件维护、本单位年度审计和决算、纳入集中核算单位决算等业务工作。

　　3.财务稽查、监督事务业务经费134万元。主要用于会计业务专项培训、财务稽核等业务工作。

　　4.计划生育考核事务支出3万元。

　　5.单位机动经费15万元。

　　6.业务开办费100万元，主要用于中心新成立期间的业务开办支出。

　　7.搬迁修缮事务35万元。主要用于办公场所的零星修缮和档案室的修缮、改造、配置专用设备等。

　　第四部分 政府采购预算情况

　　龙华区会计核算中心政府采购项目纳入2018年部门预算共计50万元，其中2018年当年政府采购项目指标50万元和2018年待支付以前年度政府采购项目指标0万元（待支付以前年度政府采购项目主要用于2017年及以前年度已实施招标待支付尾款的政府采购项目）。

　　第五部分 “三公”经费财政拨款预算情况

　　一、“三公”经费的单位范围

　　因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和运行维护费开支单位为龙华区会计核算中心本级。

　　二、“三公”经费财政拨款预算情况说明

　　2018年“三公”经费财政拨款预算2万元，比2017年“三公”经费财政拨款预算增加2万元。

　　1.因公出国（境）费用。2018年预算数0万元。为进一步规范因公出国（境）经费管理，我市因公出国（境）经费完全按零基预算的原则根据市因公出国计划预审会议审定计划动态调配使用，因此各单位2018年因公出国（境）经费预算数为零，在实际执行中根据计划据实调配。

　　⒉公务接待费。2018年预算数2万元，比2017年增加2万元，主要用于公务接待。新增原因在于，龙华区会计核算中心为2017年6月新成立事业单位，2017年公务接待费为0万元。

　　⒊公务用车购置和运行维护费。2018年预算数0万元，其中：公务用车购置费2018年预算数0万元，比2017年预算数增加（减少）0万元；公务用车运行维护费2018年预算数0万元，比2017年预算数增加（减少）0万元。

　　第六部分 部门预算绩效管理情况

　　一、实施部门预算绩效管理的单位范围

　　实施部门预算绩效管理的单位范围为龙华区会计核算中心本级。

　　二、实施部门预算绩效管理的项目情况及工作要求

　　2018年龙华区会计核算中心共2个预算项目纳入部门预算绩效管理和编制预算绩效目标（具体见附表）。

　　相关项目在年度预算执行完毕或项目完成后，需于次年3月底前开展预算绩效自评或绩效评价，形成绩效报告报送财政部门备案。财政部门结合实际情况，选取部分项目或单位实施重点绩效评价。

　　第七部分 名词解释

　　一、一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：……单位取得的……收入等。

　　三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：……单位取得的……收入等。

　　四、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

　　五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　九、上缴上级支出：指下级单位上缴上级的支出。

　　十、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十一、对下级单位补助支出：指对下级单位补助发生的支出。

　　十二、“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第八部分 其他需要说明情况

　　一、机关运行经费

　　本单位属于财政核拨区属事业单位，无机关运行经费。

　　二、国有资产占有使用情况

　　截至2018年1月31日，本部门所属预算单位共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万以上通用设备0台（套），单位价值100万以上专用设备0台（套）。

　　2018年部门预算安排购置一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。安排购置价值50万以上通用设备0台（套），单位价值100万以上专用设备0台（套）。）

　　二、其他

　　本单位无政府性基金预算支出、国有资本经营预算支出和上级专项转移支付支出预算。

　　附表：

　　1.收支预算总表

　　2.收入预算表

　　3.支出预算表

　　4.基本支出预算表

　　5.项目支出预算表

　　6.财政拨款收支总体情况表

　　7.一般公共预算支出情况表

　　8.政府性基金预算支出情况表

　　9.国有资本经营预算支出情况表

　　10.上级专项转移支付支出预算表

　　11.政府采购项目支出预算表

　　12.“三公”经费财政拨款预算情况表

　　13.部门预算绩效管理项目情况表